目录

公开时间：2026年9月22日

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分  部门概况

一、部门职责

根据光雾山诺水河文旅融合发展示范区发展定位，负责光雾山诺水河文旅融合发展示范区文旅资源管理、保护、开发、利用工作中的具体事务性工作。负责拟定示范区文体、旅游、文物管理方面的政策规定和规范性文件并组织监督实施；负责编制文旅产业发展规划，拟定发展规划并组织实施，推进“文旅+”融合发展；负责示范区文旅信息化、标准化和文旅市场规范化管理，协调组织区域内文旅品牌创建等活动；负责文化旅游产业对外交流合作；承担区域内文物保护、研究、利用等工作；完成上级交办的其他工作。

二、机构设置

文旅示范区文旅发展局部门下属二级预算单位3个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个，分别为：巴中市光雾山诺水河文旅融合发展示范区文旅发展局、巴中市光雾山诺水河风景名胜区诺水河管理处、巴中市光雾山诺水河风景名胜区光雾山管理处。

纳入文旅示范区2025年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）巴中市光雾山诺水河文旅融合发展示范区文旅发展局

（二）巴中市光雾山诺水河风景名胜区诺水河管理处

（三）巴中市光雾山诺水河风景名胜区光雾山管理处

第二部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入、支出总计均为1520.08万元。与2024年度相比，收入、支出总计各增加95.86万元，增长6.7%。主要变动原因是重点项目建设保障、文旅节会赛事活动开展、行业安全监管及服务提质等工作任务增多，履职保障经费相应增长。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2025年度本年收入合计1520.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1464.65万元，占96%；政府性基金预算财政拨款收入55.43万元，占4%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2025年度本年支出合计1520.08万元，其中：基本支出1093.27万元，占72%；项目支出426.81万元，占28%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入、支出总计均为1520.08万元。与2024年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各增加95.86万元，增长6.7%。主要变动原因是重点项目建设保障、文旅节会赛事活动开展、行业安全监管及服务提质等工作任务增多，履职保障经费相应增长。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1464.65万元，占本年支出合计的96.4%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加44.05万元，增长3.1%。主要变动原因是重点项目建设保障、文旅节会赛事活动开展、行业安全监管及服务提质等工作任务增多，履职保障经费相应增长。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1464.65万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出1173.26万元，占80%；社会保障和就业支出88.24万元，占6%；卫生健康支出54.28万元，占4%；交通运输支出70万元，占5%；住房保障支出78.87万元，占5%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出决算数为1464.65，完成预算100%。其中：

1.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）行政运行（项）：支出决算为134.52万元，完成预算100%。

2.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化活动（项）：支出决算为4万元，完成预算100%。

3.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）旅游宣传（项）：支出决算为53.24万元，完成预算100%。

4.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：支出决算为981.49万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政事业单位养老（项）：支出决算为88.24万元，完成预算100%。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为6.19万元，完成预算100%。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为47.9万元，完成预算100%。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为0.19万元，完成预算100%。

9.交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）：支出决算为70.00万元，完成预算100%。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为78.88万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1093.27万元，其中：

人员经费895.97万元，主要包括：基本工资252.59万元、津贴补贴37.55万元、奖金10.4万元、绩效工资152.88万元、机关事业单位基本养老保险缴费88.24万元、职工基本医疗保险缴费39.18万元、公务员医疗补助缴费0.19万元、其他社会保障缴费8.26万元、住房公积金78.88万元、医疗费10.5万元、其他工资福利支出216.7万元、对个人和家庭的补助0.6万元。

公用经费197.31万元，主要包括：办公费18.56万元、印刷费2万元、水费1.38万元、电费4.87万元、邮电费8.73万元、差旅费43.81万元、维修（护）费0.72万元、租赁费11.5万元、会议费2.85万元、公务接待费1.76万元、工会经费13.89万元、福利费1.77万元、公务用车运行维护费6.22万元、其他交通费4.92万元、其他商品和服务支出74.33万元等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算为7.99万元，完成预算100%，较上年度减少1.03万元，下降11.4%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算6.23万元，占78%；公务接待费支出决算1.76万元，占22%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出6.23万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2024年度减少0.77万元，下降11%。主要原因是通过优化公务出行统筹调度、整合出行任务、减少非必要出车频次，同时强化车辆日常维保、燃油、维修费用精细化管控，杜绝不合理开支，有效压减公务用车运行维护成本，实现公务用车经费支出稳步压降、提质增效，经费节约成效显著。

其中：公务用车购置支出0万元。公务用车运行维护费支出6.23万元。主要用于管护风景名胜区、森林公园、地质公园、自然保护区、项目实施时的施工及检查、乡村振兴帮扶等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.76万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2024年度减少0.24万元，下降12%。主要原因是缩减开支，节约经费。其中：

国内公务接待支出1.76万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待14批次，153人次，共计支出1.76万元。

外事接待支出0万元，无外事接待支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2025年度政府性基金预算财政拨款支出55.43万元，占本年支出合计的3.6%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加51.89万元，增长1465%。主要变动原因是政府性基金安排的基础设施建设、文旅提升、项目建设等专项工程任务增多。本年度新增及续建基础设施、文旅提质改造、公共服务配套建设项目，基金专项支出需求增加，导致本年度政府性基金预算支出同比上升。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度，机关运行经费支出90.48万元，比2024年度增加5.03万元，增长5.8%。主要原因是人员增加，配套经费增加，年度业务工作量增大，办公、差旅、设备运维等日常履职保障支出上升。

（二）政府采购支出情况

2025年度，政府采购支出总额6.84万元，其中：政府采购货物支出6.84万元。主要用于光雾山诺水河世界地质公园办公用品采购。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，文旅发展局部门共有车辆3辆，其中：其他用车3辆，其他用车主要用于景区巡查、项目实施时的施工及检查、乡村振兴帮扶。无单价100万元以上设备（不含车辆）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，在2025年度预算编制阶段，组织对人员经费项目等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，在预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。

组织对2025年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成文化和旅游部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告等专项预算项目绩效自评报告，其中，文化和旅游部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为100分。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出（类）发展和改革事务（款）行政运行（项）：指用于政府提供一般公共服务支出，主要指其他发展与改革事务支出。

10.文化旅游体育与传媒支出（类）文化旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：指用于文化旅游方面的支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指用于行政事业单位为职工缴纳养老保险支出。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政单位医疗、公务员医疗补助（项）：指用于行政事业单位为职工缴纳医疗保险支出及公务员医疗补助支出。

13.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）保障性租赁住房、住房公积金（项）：指用于保障性住房方面的支出。主要包括农村危房改造、廉租住房和公共租赁住房支出等。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

附件：部门预算项目支出绩效自评表（2025年度）.xlsx

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

根据光雾山诺水河文旅融合发展示范区发展定位，负责光雾山诺水河文旅融合发展示范区文旅资源管理、保护、开发、利用工作中的具体事务性工作。负责拟定示范区文体、旅游、文物管理方面的政策规定和规范性文件并组织监督实施；负责编制文旅产业发展规划，拟定发展规划并组织实施，推进“文旅+”融合发展；负责示范区文旅信息化、标准化和文旅市场规范化管理，协调组织区域内文旅品牌创建等活动；负责文化旅游产业对外交流合作；承担区域内文物保护、研究、利用等工作；完成上级交办的其他工作。

（二）机构职能。

文旅示范区文旅发展局部门下属二级预算单位3个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个，分别为：巴中市光雾山诺水河文旅融合发展示范区文旅发展局、巴中市光雾山诺水河风景名胜区诺水河管理处、巴中市光雾山诺水河风景名胜区光雾山管理处。

（三）人员概况。

截至2025年末，文旅发展局部门共有57人，在编在岗55人，长聘2人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

2025年度收入、支出总计均为1520.08万元。与2024年度相比，收入、支出总计各增加95.86万元，增长6.7%

（二）支出情况。

2025年度本年支出合计1520.08万元，其中：基本支出1093.27万元，占72%；项目支出426.81万元，占28%。

（三）结余分配和结转结余情况。

文旅发展局部门2025年无结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。2025年，我部门聚焦文旅高质量发展，持续提升履职质效。一是优化旅游服务品质，完善景区配套设施，提升游览便捷度和游客体验，有效带动旅游综合收入稳步增长。二是培育文旅消费新业态，推动旅游演艺、体育赛事等业态转型升级，丰富消费供给、培育新增量。三是强化宣传营销推广，紧扣文旅市场趋势，多渠道开展品牌宣传，持续保持景区热度和知名度。四是深耕核心品牌建设，规范文旅市场秩序，优化营商消费环境，进一步巩固提升光雾山诺水河文旅品牌影响力和美誉度。

2.预算管理。严格执行财政预算管理规定，预算管理规范化、精细化水平稳步提升。一是预算编制科学规范，紧扣年度重点工作，编制依据充分、目标清晰、贴合实际。二是统筹资金保障有力，全年财政拨款1520.08万元已全部统筹安排，重点保障文旅重点工作有序推进。三是预算执行平稳均衡，年度支出进度与预算计划基本同步，执行质效良好。四是资金效益持续提升，加快项目资金拨付执行，年末无大额结余资金，财政资金使用高效集约。五是严控一般性支出，严格落实过紧日子要求，“三公”经费及日常公用支出均控制在预算额度内。

3.财务管理。持续夯实财务管理基础，规范内控运行机制。一是财务制度体系健全完善，日常财务工作有章可循、依规开展。二是岗位设置科学合理，岗位职责清晰，落实内控制衡要求，有效防范财务风险。三是资金使用规范合规，严格执行审批流程，所有资金拨付、支出程序完整、专款专用，全年未发生违规使用资金情况。

4.资产管理。严格落实国有资产管理要求，常态化开展资产清查管护。本年度人员队伍稳定，资产总量总体平稳，人均资产规模相对均衡。各类办公及专用设备正常投入使用，资产整体利用率较高。经排查，本年度无闲置、低效运转资产，无需开展资产盘活工作，国有资产实现规范高效管理。

5.采购管理。严格落实政府采购政策法规，规范采购流程管理。积极落实惠企政策，在采购工作中优先支持中小企业参与，助力本地中小微企业发展。严格对照年度采购计划有序推进各项采购工作，流程规范、推进高效，年度采购计划执行率高，有效保障单位运转和项目推进需求。

（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。

常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额10万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额60万元，1—12月预算执行总体进度为85%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。一是决策程序合规。严格执行逐级审核、集体研判审批制度，项目立项流程规范、资料完整，无违规决策情形。二是目标设置科学。紧扣文旅产业发展、品牌创建、基础设施提质等重点工作，结合上级考核标准设定绩效目标，指标清晰、贴合实际、可评可测。三是入库管理规范。严格落实“先入库、后预算”要求，完善项目论证及实施方案，所有项目全部纳入财政项目库统一规范管理。

2.项目执行。本年度各类项目整体推进有序、执行质效良好。一是资项执行同步。各类预算、债券及政府购买服务资金专款专用，资金拨付与项目实施进度高度契合，保障重点工作落地见效。二是项目调整规范。项目均按方案实施，确需调整的事项严格履行报批报备程序，无擅自变更、违规使用资金等问题。三是执行成效达标。常年项目常态运行，阶段性项目按期推进，各类专项及购买服务项目均顺利完成年度实施任务。

3.目标实现。围绕目标完成、目标偏离、实现效果进行绩效分析。

省级部门对2025年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的常年项目、阶段项目绩效目标完成情况，以及债券资金、政府购买服务有关情况进行梳理阐述。

（三）绩效结果应用情况。本年度项目绩效目标整体完成较好，综合效益凸显。一是目标完成度高。文旅宣传、品牌打造、业态培育、基础提质等重点项目均如期完成年度任务。二是实施成效明显。有效提升景区服务品质、丰富文旅消费业态，持续擦亮光雾山诺水河文旅品牌，助推区域文旅产业高质量发展。

第五部分    附表

附表：文旅发展局部门2025年度支出决算表.xls