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公开时间：2026年9月23日

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分  部门概况

    一、部门职责

    宣传、贯彻、执行风景名胜区、森林公园、地质公园、自然保护区等各类自然保护地有关方针、政策、法律和法规；负责管护和适度开发自然生态系统、自然遗迹、自然景观及其所承载的自然资源、生态功能、文化价值，配合做好环境保护等底线工作；负责各类自然保护地总体规划、详细规划编制拟订，经批准后组织实施。依法依规对相关建设活动开展监管审核。负责景区基础设施和公共设施建设、管护；负责文旅产业发展和景区规范化管护，依法依规对公共资源配置、经营活动、景区收益和资源有偿使用费等进行有效管理。负责文旅品牌的建设、保护和利用，以及科普、生态、人文和旅游产品开发，承担科普、科研、节庆等相关活动；负责社会事务及相关事项协调、服务工作，配合做好环境保护、乡村振兴、社会事业发展工作；完成县委、县政府和光雾山诺水河文旅融合发展示范区党工委、管委会交办的其他工作任务。

   二、机构设置

光雾山风管处下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分  2025年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入、支出总计均为397.64万元。与2024年度相比，收入、支出总计各增加49.75万元，增长14.3%。主要变动原因是本年度新增事业管理人员2人，事业专业技术人员2人。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2025年本年收入合计397.64万元，其中：一般公共预算财政拨款收入395.80万元，占99.54%；政府性基金预算财政拨款收入1.84万元，占0.46%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2025年度本年支出合计397.64万元，其中：基本支出357.92万元，占90.43%；项目支出39.72万元，占9.57%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入、支出总计均为397.64万元。与2024年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各增加49.75万元，增长14.3%。主要变动原因是本年度新增事业管理人员2人，事业专业技术人员2人。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出395.8万元，占本年支出合计的99.54%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加49.9万元，增长14.43%。主要变动原因是本年度新增事业管理人员2人，事业专业技术人员2人。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出395.8万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出326.04万元，占82.38%；社会保障和就业支出30.25万元，占7.64%；卫生健康支出12.84万元，占3.24%；住房保障支出26.66万元，占6.74%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出决算数为395.8万元，完成预算100%。其中：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：支出决算为326.04万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为30.25万元，完成预算100%。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为12.84万元，完成预算100%。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为26.66万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出357.92万元，其中：

人员经费313.54万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金等。

公用经费44.38万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.87万元，完成预算100%，较上年度减少0.42万元，下降12.67%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.72万元，占94.77%；公务接待费支出决算0.15万元，占5.23%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.72万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2024年度减少0.3万元，下降10%。主要原因是本年度公务用车运行维护费减少。

其中：公务用车购置支出0万元。截至2025年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

公务用车运行维护费支出2.72万元。主要用于保护区出行交通所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.15万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2024年度减少0.12万元，下降42.59%。主要原因是本年度厉行节约，强化公务接待支出管理，严格控制配餐人数，公务接待费减少。其中：

国内公务接待支出0.15万元，主要用于接待广东丹霞山管委会考察调研。国内公务接待1批次，17人次（不包括陪同人员），共计支出0.15万元，具体内容包括：接待广东丹霞山管委会考察调研0.15万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2025年度政府性基金预算财政拨款支出1.84万元，占本年支出合计的0.46%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少0.14万元，下降7.07%。主要变动原因是政府性基金预算财政拨款预算减少。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度，巴中市光雾山诺水河风景名胜区光雾山管理处无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2025年度，巴中市光雾山诺水河风景名胜区光雾山管理处政府采购支出总额6.84万元，其中：政府采购货物支出6.84万元。主要用于2025年光雾山诺水河世界地质公园办公用品采购。授予中小企业合同金额6.84万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，巴中市光雾山诺水河风景名胜区光雾山管理处共有车辆1辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要用于自然保护区交通出行。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，巴中市光雾山诺水河风景名胜区光雾山管理处在2025年度预算编制阶段，组织对光雾山诺水河世界地质公园运维经费等6个项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，在预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：指反映除上述已列明文化和旅游项目以外，其他用于文化和旅游方面的支出，包括单位保障文化旅游业务运转、开展公共文化服务、文化活动、旅游推广等对应支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出，即按核定的缴费基数和比例为单位在职人员缴纳基本养老保险的财政拨款支出。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费；未参加医疗保险的事业单位公费医疗经费，以及按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例，为职工缴纳的住房公积金支出。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

附件：2025年度光雾山风管处预算项目支出绩效自评表.xlsx

部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

本部门内设办公室（组织人事科、财务科）、政策法规科（内部审计科）、发展建设科、规划编制科、资源环保科、文化旅游科（红色文化研究中心）。

（二）机构职能

宣传、贯彻、执行风景名胜区、森林公园、地质公园、自然保护区等各类自然保护地有关方针、政策、法律和法规；负责管护和适度开发自然生态系统、自然遗迹、自然景观及其所承载的自然资源、生态功能、文化价值，配合做好环境保护等底线工作；负责各类自然保护地总体规划、详细规划编制拟订，经批准后组织实施。依法依规对相关建设活动开展监管审核。负责景区基础设施和公共设施建设、管护；负责文旅产业发展和景区规范化管护，依法依规对公共资源配置、经营活动、景区收益和资源有偿使用费等进行有效管理。负责文旅品牌的建设、保护和利用，以及科普、生态、人文和旅游产品开发，承担科普、科研、节庆等相关活动；负责社会事务及相关事项协调、服务工作，配合做好环境保护、乡村振兴、社会事业发展工作；完成县委、县政府和光雾山诺水河文旅融合发展示范区党工委、管委会交办的其他工作任务。

（三）人员概况

截至2025年末，2025年巴中市光雾山诺水河风景名胜区光雾山管理处年末编制内实有人数21人，较上年增加4人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况

2025年本年收入合计397.64万元，其中：一般公共预算财政拨款收入395.80万元，占99.54%；政府性基金预算财政拨款收入1.84万元，占0.46%。

（二）支出情况

2025年本年支出397.64万元，其中：基本支出为357.92万元（人员经费313.54万元，公用经费44.38万元），项目支出为39.72万元。

（三）结余分配和结转结余情况

2025年无结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能

一是抓实规划工作。配合文旅示范区完成策划及概念性规划设计，推进概念规划设计成果、“三区三线”成果与国土空间规划深度融合；参与省级文旅融合示范区创建规划，完善了自然保护地优化整合，加快推进米仓山国家级旅游度假区规划等系列专项规划编制，启动实施了光雾仙山片区详规编制和米仓山森林公园总规修编，夯实资源保护、项目建设工作基础。

二是服务项目建设。以资源开发利用、驻村帮扶为抓手，推进项目建设和区域发展。配合文旅示范区储备项目，争取中省预算内资金项目。

三是坚持品牌赋能。积极配合文旅示范区、南江县、通江县联合创建省级文化和旅游产业融合发展示范区。

四是持续办好节会。会同文旅示范区成功举办冰雪旅游、春季旅游、避暑季促进活动和第二十三届四川光雾山国际红叶节，协助成功举办UCI自由式小轮车公园赛。

五是做实底线工作。会同示范区文旅局、消防工作组、片区综合执法大队、景区管理公司和相关乡镇适时抓好园区消防、森林防灭火、防洪度汛、地灾防范、饮食卫生等安全教育、学习培训工作。组织开展节假日前安全生产综合督导检查、专项检查，发现并督促整改安全隐患。全员参与红叶节游客高峰应对工作。年内各园区未发生任何重大安全事故。

2.预算管理

2025年我单位按照区财政部门统一部署和具体要求，依法依规主动向社会公开预（决）算编制说明，单位的所有收支全部纳入预算和决算，月支付进度符合规定，预算年终无结转结余，严控一般性支出。按财政要求对单位预算编制情况、执行管理情况、支出绩效情况、财务管理情况、绩效管理工作开展情况认真进行了自查自评并将评价结果作为预算安排的重要依据，不断强化绩效理念，推动单位绩效管理水平提升。在预算执行阶段，坚持按月度财政审批额度，按需拨付资金，严格履行资金支付流程，确保每一笔资金使用都合规、安全且高效。

3.财务管理

为加强内控管理，强化岗位风险防控与监督管理，切实提升财政资金使用效益，有效防范违法违规问题发生，我单位对多项重要制度进行了系统梳理与完善，涵盖《财务管理制度》《采购管理制度》《接待事务制度》等，对日常办公、公务接待、差旅费、会议费、培训费、公务用车运维、后勤管理等报销程序进行了规范，确保各岗位风险可评估、能管控，从而保障财政资金发挥最大效能。

4.资产管理

我单位严格按照资产管理办法及相关规定进行资产购置、处置等，按时计提折旧，及时更新资产管理系统，确保资产管理规范有序。

5.采购管理

2025年度，巴中市光雾山诺水河风景名胜区光雾山管理处政府采购支出总额6.84万元，其中：政府采购货物支出6.84万元。主要用于2025年光雾山诺水河世界地质公园办公用品采购。

（二）部门预算项目绩效分析

常年项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数6个，涉及预算总金额69.09万元，1—12月预算执行总体进度为57.49%，其中：预算结余率大于10%的项目共计4个。

1.项目决策

依据《中华人民共和国预算法》规定及2025年部门预算编制规范，我单位针对干部职工周转住房等多个预算项目，科学设定了绩效目标。同时，紧扣上级业务主管部门下达的目标绩效指标，结合实际工作情况，为2025年重点工作合理规划了年度目标。所设立的绩效目标全面覆盖各项业务，与实际工作紧密贴合，具备较强的可操作性和实施可行性。

2.项目执行

严格对标绩效目标强化全流程监管，规范监管程序，通过完善动态监控机制确保绩效目标过程管控的规范性，构建长效监管体系，以保障目标落地。

3.目标实现

2025年末，各业务部门和办公室系统梳理了主要及重点业务工作，经深入总结后形成了详实的工作报告。基于业务开展进程和资金使用情况，对整体工作及各项目支出进行了绩效评估。在评估过程中，始终秉持完整、客观、公正的原则，严格参照绩效目标申报指标开展工作，最终各项工作均达到预期效果。

年度结束后，各业务职能办公室对2025年度的主要业务工作和重点工作进行了全面梳理，在全面总结的基础上形成了总结报告，根据业务工作开展情况以及资金的使用情况对整体支出和各项目支出进行绩效评价，评价依据完整，客观、公正，按绩效目标申报指标实现预期目标。

（三）绩效结果应用情况

按照财政部门要求，依法依规主动向社会公开预（决）算编制说明。对单位预算编制情况、执行管理情况、支出绩效情况、财务管理情况、绩效管理工作开展情况认真进行了自查自评并将评价结果作为预算安排的重要依据，不断强化绩效理念，推动部门绩效管理水平提升。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2025年我单位整体支出绩效评价自评分数为96分，全年基本支出保证了单位的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到预期绩效目标。

（二）存在问题

一是绩效评估体系不完善。绩效评估体系不完善，导致无法准确衡量资金使用的效果和效率，缺乏对项目和活动的全面评价标准。

二是部分资金使用效率低下。资金使用上存在效率低下的问题，导致资金闲置或浪费，无法实现资源的最优配置。

三是监督机制不健全。监督机制不健全，缺乏有效的内部和外部监督，使得资金管理过程中有关绩效的问题难以被及时发现和纠正。

（三）改进建议

一是明确绩效目标。设定清晰、可量化的绩效目标，确保每个部门和个人都明白自己的工作方向和期望成果。

二是完善评估体系。建立全面的绩效评估体系，定期对绩效进行评价，及时反馈，促进持续改进。

三是强化制度建设，提升绩效管理工作支撑。进一步完善和优化预算绩效过程管控风险控制机制，为预算绩效管理工作提供强有力制度支撑

第五部分 附表

附表：2025年度光雾山风管处决算公开报表.xls